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年度预算不是一张表,你还要get这几点!

  年底是财务一年中最忙的时候——从第四季度一开始,就马不停蹄地做2019年预算编制,但往往阻力重重。其实不单财务忙,其它业务部门也忙,光年度预算一项就够他们受的。

  年度预算,因为费脑子、费嘴皮子、还有体力,往往在正式交付后,让大家有如释重负之感——表终于做完了!其实,预算管理远不止一张表那么简单。

  用一张年度预算表,开启企业预算管理

  预算管理是企业在战略目标指导下,对未来经营活动和相应财务结果进行充分、全面的预测和筹划,并通过对执行过程的监控,将实际完成情况与预算目标不断对照和分析,从而及时指导经营活动改善和调整,以帮助管理者更有效管理企业和最大程度地实现战略目标的行为。

  预算管理对公司管理方面的重大意义在于,它不是事后财务核算,而是事前财务管理,能对公司的管理决策起支撑作用。在西方国家,预算管理制度的适用率是98%,是一些跨国企业基业长青的重要手段,世界500强企业中大多数都是成功实现预算管理的典范。

  年度预算是指预算有效期为一年的收支预算,主要体现为一系列预算目标的确定,往往作为企业预算管理工作的起点,只有做好了年度预算表,才有可能逐步推进企业预算管理。

  敏捷预算管理,大幅提升企业内控水平

  如何通过IT技术构建全面、实时、智能的预算管理,支撑企业进一步达成降本、合规、提效的目标?蓝凌的财务管理专家认为应该要做到以下几方面:

  1、清晰的预算执行逻辑

  打通预算、行政、核算三大组织间关系,实现预算数据的全周期、动态化、按权限管控,首先需要理清组织的预算执行逻辑。

  2、支持多种方式初始化预算

  如何让预算初始化更高效,必须支持多种方式:包括费控平台创建预算(预算期间支持年、季、月;支持固定、滚动的运用规则;支持刚性、柔性管控要求)、预算 Excel 导入(系统提供下载 Excel 导入模板)、集成预算系统,如Hyperion、TM1等多种方式。

  3、支持多维度预算交叉管控

  包括部门预算(部门预算支持成本中心、成本中心+预算科目等多种方案执行预算)、专项预算(专项预算支持专项项目、专项项目+成本中心、专项项目+预算科目等多种方案执行预算)、个人预算(个人预算支持按人员、按人员+预算科目执行预算)。

  4、支持多种预算管控方式

  打造具有弹性的预算管控,要支持预算暂停/重启,支持预算按年、季度、月度方式管控,支持预算刚性控制、柔性控制、弹性控制,支持预算按期间固定使用或滚动使用……

  5、支持多种预算调整方式

  支撑财务人员有权限可以调整预算金额;也可以通过预算调整流程审批调整预算;支持同部门不同科目等的调入调出。预算追加可分为年度内追加和年度外追加。

  6、支持多种预算执行分析报表

  支持部门、专项、个人等维度分析报表导出,按公司、年度、费用预算期间、成本中心、预算科目、预算类别等查询报表;支持按所属公司、预算类别、成本中心、预算科目、专项项目等查询报表;支持按公司、年度、费用预算期间、员工姓名、预算科目、预算类别等查询报表;预算执行结果支持图表方式展现及数据钻取分析功能。

  推进财务共享,激发预算管理更大价值

  预算管理是企业财务管理的一个重要组成部分,不断优化、提升预算管理水平,必须放在智慧财务的系统里整体考虑。蓝凌财务共享,以财务为中心,以费用、成本为中心将企业内控更规范、建立财务共享服务中心,形成可以快速响应业务管理和员工需求的共享平台,为企业发展带来数据支撑,为财务转型提供更好的平台。

  蓝凌财务共享解决方案基于多年企业管理和信息化建设经验的积累沉淀,形成新一代企业财务管理支撑体系,将给企业带来新的业务价值:

  ■ 实现预算管控,构建全面、实时、智能的预算执行分析,合理、合规、自动化的执行财务制度规范、标准,使管理更加“敏捷、高效智能”

  ■ 确保企业年度经营目标的达成,加强内部控制,防范意外风险,优化资源配置

  ■ 以专业、独立的审视角度贯穿日常作业,防范财务漏洞;加速企业的标准化进程,为企业跨越式发展和并购、扩张提供强大支撑

  ■ 强化集团财务制度合规运营、规范运作,提高财务事务的工作效率和服务水平

  ■ 通过与内外部系统的无缝对接,业务信息和财务信息在系统间及时准确的传递,减少纸质票据的传递,降低邮寄成本,提高数据传输效率。

  ■ 以财务共享服务平台为支撑,实现战略财务、业务财务、共享财务的分层,提升财务对战略决策与业务支持的价值,消除财务与业务的边界。

  未来,蓝凌将发挥与众多标杆企业在财务共享领域的成功合作经验,与更多中国优秀企业集团共创更大价值!